Расчет налогов на криптовалюту: все, что вам нужно знать в 2022 году

Расчет налогов на криптовалюту может быть сложной задачей. В США криптовалюта считается цифровым активом, и IRS рассматривает ее как любой другой актив капитала, такой как акции или облигации. Криптоактивы могут облагаться налогом как доход или прирост капитала, в зависимости от того, как вы их приобрели и как долго вы ими владели. Следующая информация поможет вам с тем, что вам нужно знать.

Содержание

• Отслеживайте свои крипто-транзакции
• Найдите свою основу затрат
• Методы налогового учета:
• Операционные издержки:
• Определить ставку прироста крипто-капитала
• Рассчитайте свою криптографическую прибыль
• Другие факты, которые вы должны знать о криптовалюте и налогах

Отслеживайте свои крипто-транзакции

Если вы продаете криптовалюту дороже, чем заплатили за нее, вы должны будете заплатить налог. Чтобы рассчитать прибыль от криптовалюты, вы должны отслеживать свои транзакции и связанные с ними налоговые лоты.

Налоговый лот — это запись о токенах, которые вы покупаете или приобретаете за одну транзакцию. Он включает в себя такую ​​информацию, как дата приобретения или продажи, количество и валюта цифровых активов, а также фиатная стоимость на момент приобретения или продажи.

Попытки найти отсутствующие данные задним числом отнимают много времени и являются сложными. Гораздо лучше вести подробные записи, и самое простое решение — использовать программное обеспечение для налогообложения криптовалюты, поскольку оно отслеживает все транзакции. Чтобы сэкономить ваше время и усилия, вот сводная статья о лучших программное обеспечение для налогообложения криптовалюты который предлагает инструменты и функции, необходимые для подачи ваших налогов.

Найдите свою основу затрат

База затрат относится к первоначальной стоимости актива для целей налогообложения. Расчет прибылей или убытков от криптовалюты в основном требует вычета стоимости из выручки. Базовая стоимость может быть разной в зависимости от следующих факторов.

Методы налогового учета:

Использование одного метода налогового учета для торговых данных может привести к другой основе затрат, чем другой. IRS позволяет использовать различные методы, такие как HIFO, LIFO и FIFO.

HIFO — это когда активы с самой высокой ценой продаются первыми, тогда как LIFO — это когда активы, приобретенные последними, продаются первыми. FIFO — это когда активы, приобретенные первыми, продаются первыми. Какой бы налоговый лот вы ни выбрали в качестве основы стоимости продажи, он повлияет на налогооблагаемую сумму прироста капитала.

Операционные издержки:

Во многих случаях вам придется платить комиссию за транзакцию криптовалюты. При добавлении к стоимости криптоактива комиссия может увеличить потери капитала или уменьшить прирост капитала.

Определить ставку прироста крипто-капитала

Ставка для определения налога на криптотранзакции зависит от того, как долго они проводились. Сделка считается краткосрочной сделкой, если они проводились в течение года или менее, и долгосрочной сделкой, если они проводились более года.

Вы будете платить обычную ставку подоходного налога за свою краткосрочную прибыль. Вы будете платить более выгодную ставку за долгосрочную прибыль, и это будет зависеть от вашей налоговой категории. Вы должны сообщать о краткосрочной и долгосрочной прибыли отдельно, потому что они облагаются налогом по-разному.

Рассчитайте свою криптографическую прибыль

Вы можете использовать калькулятор крипто-налога, чтобы упростить процесс расчета вашей крипто-прибыли. Он объединит ваши данные, свяжет базовую стоимость с вашими продажами и будет использовать выбранный вами метод учета для расчета прибыли или убытков. Чтобы использовать калькулятор крипто-налога, вам необходимо сделать следующее.

• Вам нужно импортировать все биржевая торговая история и любые криптовалютные транзакции, которые вы совершали вне биржи.
• Убедитесь, что вы импортировали все данные, и при необходимости отредактируйте их вручную.
• Определитесь с конкретным методом криптографического учета.
• Экспортируйте формы налога на криптовалюту и включите их в свою декларацию.

Другие факты, которые вы должны знать о криптовалюте и налогах

• Просто покупка криптыи удержание его не облагается налогом. Ваша крипто-прибыль не «реализуется», пока вы не продадите, не потратите или не обменяете актив. Если вы покупаете токен и держите его, у вас нет налогооблагаемой прибыли или убытка.
• Расходы на криптовалюту не сильно отличаются от продажи ее в IRS. Если вы тратите криптовалюту на товары или услуги, вы, вероятно, должны будете заплатить налог на транзакцию. Если вы принимаете криптовалюту в обмен на товары и услуги, вы должны сообщить об этом как о доходе в IRS.
• Вы можете обменять один актив на другой аналогичный актив без признания прироста или убытка капитала. Однако, если вы используете биткойн для покупки эфира, технически вы должны сначала продать свой биткойн, поэтому считается облагаемым налогом, если вы продали биткойн дороже, чем заплатили за него.
• Если вы передаете криптовалюту непосредственно благотворительной организации, вы можете потребовать благотворительный вычет.
• Если вы получаете криптовалюту в подарок, вы не будете платить налог, если только не продаете ее или не занимаетесь другой налогооблагаемой деятельностью. Вы также можете подарить кому-то до 15 000 долларов в год без уплаты налогов и больше, если вы дарите их супругу.
• Передача криптовалюты между вашими кошельками не облагается налогом. Вы можете перенести свою первоначальную стоимость и дату приобретения, чтобы вы могли отслеживать возможные налоговые последствия, когда вы в конечном итоге продаете.